林芝市第二幼儿园2022年部门决算分析报告
目录
一、单位概况
（一）部门职责
（二）机构设置
二、2022年度部门决算公开报表
（一）收入支出决算总表
（二）收入决算表
（三）支出决算表
（四）财政拨款收入支出决算总表
（五）一般公共预算财政拨款支出决算表
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表
（七）一般公共预算财政拨款相关经费支出决算表
（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
三、2022年度部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
（二）收入决算情况说明
（三）支出决算情况说明
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（八）政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
（九）政府采购支出说明
（十）国有资产占用情况说明
（十一）预算绩效情况说明
四、名词解释
五、附件
一、单位主要职能及概况
（二）主要职能
为幼儿一生幸福奠基；为学龄前儿童提供保育和教育服务。
（二）概况
林芝市第二幼儿园坐落于素有“雪域江南”之称的林芝地区八一镇，创建于2009年8月30日，是一所国家公办幼儿园。在党和国家及各级政府的关心和大力支持下，学校坚持科学发展，办学设施日趋完善，师资队伍力量不断壮大，办学水平逐年提高。学校共有12个班级，大班4个班幼儿有135人；中班有4个班幼儿123人；小班4个班幼儿135人，2022年末学校在册教职工56人。
（三）机构设置及部门决算单位构成
一、在2022年度中，本单位共设有园长办、副园长办、办公室（分设办公室、党支部办公室、教信办、语委办）、教务处、财务室。
二、2022年度部门决算公开报表(见附表)
三、2022年度部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
2022年度收支决算总计1896.945万元，与2020年相比，增加51.99万元，增长2.82%。主要原因是：2022年增加2021年工资调标增资资金及维修改造资金支出。
（二）收入决算情况说明
本年收入合计1896.945万元，其中：财政拨款收入1896.945万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
(三）支出决算情况说明
本年支出合计1896.945万元，其中：基本支出1579.2万元，占83.24%；项目支出317.844万元，占16.76%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%。
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收支决算总计1579.2万元。与2021年相比，减少3.42万元，减少率0.2%。主要原因是：2022预算科目划分比较细，部分资金科目放到项目支出。
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1、一般公共财政拨款支出决算总体情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出1892.46万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加309.84万元，增长率16.37%。主要原因是：2022年补发2021年度基本工资增及津贴补贴调标部分。
2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：工资福利科目（类）支出1566.3万元，占82.77 %；商品和服务支出科目（类）支出247.4万元，占13.1 %；对个人和家庭的补助科目（类）支出78.77万元，占4.2 %；资本性支出科目（类）支出0万元，占0%。
3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为1892.46万元，支出决算为1892.46万元，完成当年预算的100%。
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1574.62万元，其中：人员经费1429.11万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等；公用经费91.16万元，主要包括办公费、水电费、差旅费、维修（护）费等。
（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
1．“三公”经费财政拨款支出情况总体说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0.362万元，决算数小于预算数，主要原因是疫情期间减少出差。
2．“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算0.362万元，比上年减少0.13万元，下降26.53%，减少原因是疫情期间减少出差。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，下降0%，减少原因是我园无因公出国（境）的情况；公务用车购置及运行维护费支出0.362万元，占93.75%，比上年减少0.088万元，下降19.56%，减少原因是疫情期间减少出差；公务接待费支出0.043万元，占0%，比上年减少0.043万元，下降100%，减少原因是厉行节约，减少公务接待。具体情况如下：
（1）因公出国（境）费支出预算0万元，支出决算0万元，完成预算的100 %，主要原因是无因公出国（境）情况。全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。
（2）公务用车购置及运行维护费预算为0.8万元，支出决算为0.362万元,完成预算的45.25 %，主要原因是厉行节约，节省开支。其中，公务用车购置0万元，购置公务用车0辆；公务用车运行维护费0.362万元。主要用于公车油费、保险等。2022年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
（3）公务接待费预算为0.2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，主要原因是厉行节约减少接待费支出。
国内公务接待支出0万元。2022年国内公务接待0批次，0人次。
（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
2022年政府性基金预算财政拨款本年收入4.482万元，本年支出4.482万元。
（九）政府采购支出说明
2022年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
（十）国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执勤执法用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（十一）预算绩效情况说明
1、预算绩效管理工作开展情况
我单位完成了日常性预算管理，并在规定时限内准确编报各类财务报表，已建立内控控制、“三重一大”及“三公”经费管理制度，部门预算绩效管理牢固，管理制度完善，资金使用较为合理，绩效水平较好，基本实现了财政支出的目的，完成预算执行。
四、名词解释
（一）一般公共预算财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
（五）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
（七）年末结转和结余：指单位按规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十一）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十二）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
五、附件：2022年决算表
2022决算报表