“三办三服务”水平显著提高；督查督办工作扎实推进；提案信息强化辅助决策；电子政务工作有序开展；以文辅政工作精益求精；政府应急值班有序运转；法治政府建设严谨规范；标准化建设接待工作；圆满完成“桃花旅游文化节”、“雅鲁藏布生态文化旅游节”、“第三届中国西藏‘环喜马拉雅’国际合作论坛”等重大活动筹备工作；狠抓“三学三比”、“五项专项整治”等要求改进作风；安全生产、信访工作常抓不懈；严格执行保密各项规定和要求，通过了保密局的保密检查；驻村工作扎实开展；深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育活动。

（2）坚持党建引领，强化理论学习

围绕市委“11364”发展思路、市直机关工委“126”基层党建工作思路和市政府机关党组“3346”工作思路，坚持党建品牌创建同办公室工作业务两手抓、两促进深度融合，深入推进“红旗与灯塔”支部党建品牌等党建各项工作。依托“三会一课”认真组织全体党员干部深入学习贯彻党的二十大精神和历次全会精神、中央第七次西藏工作座谈会精神和习近平总书记在藏视察讲话精神；坚持围绕办公室“三办三服务”中心工作，进一步推动党建业务相融合，通过强化支部建设，强化科室建设，评先选优，引导全体党员干部充分发挥党员示范引领作用。

（3）强化廉政建设，全面从严治党

市政府办公室始终坚持把党风廉政建设作为重要内容，与业务工作同安排同部署同落实。机关党组书记严格履行“第一责任人”职责，重要工作亲自部署、重大问题亲自过问、重点环节亲自协调、重要案件亲自督办；严守党的组织生活纪律，全面落实领导干部个人重大事项报告制度、述职述廉等制度，认真开展2023年度民主生活会、组织生活会；严格执行民主集中制，制定完善并严格执行“三重一大”事项议事规则；严格按照《林芝市人民政府办公室公务用车管理规定》的相关规定，规范使用公务用车；以第二十八个党风廉政建设宣传教育月活动为契机，深入开展“观”廉、“征”廉、“省”廉等系列活动。

2、重点工作任务

（1）政治建设：学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想；坚定捍卫“两个确立”坚决做到“两个维护；深化政治监督，营造良好政治生态。

（2）思想建设：进行党的二十大精神学习宣讲和主题采访；通过党建活动、宣传标语、网络监督维护等维护涉藏意识形态领域安全；通过志愿活动、楷模报送、监督检查等建设文明单位。

（3）组织建设：打造适应林芝高质量发展、促进改革先行需要的高素质干部队伍；通过宣传、调研、党日活动等加强机关基层党组织；做好人才引进宣传，打造西藏人才创新高地。

（4）作风建设：按照市委《2023年进一步改进作风狠抓落实工作实施方案》要求，狠抓作风建设；县处级以上领导班子成员深入基层开展调研，及时解决问题；加强文件和会议管理，切实为基层减负。

（5）纪律建设：执行中央八项规定及其实施细则精神，开展警示教育，紧盯“四风”突出问题；通过优化营商环境、严格“三公经费”管理与使用等活动强化执纪

监督。

（6）平安建设和综治工作：将《西藏自治区平安建设条例》作为党组(党委)理论学习中心组学习的重要内容，贯彻落实；积极配合全市“雪亮工程”建设；认真落实人防、物防、技防各项措施。

（7）国家安全：落实国家安全责任制，及时制定工作计划，及时报送工作总结；强化情报信息收集研判。

（8）民族团结：强化对民族理论、政策、法规的学习、教育、宣传；深入开展民族团结进步示范单位，模范单位创建工作。

（9）生态环保：建设国家生态安全屏障战略地；建设人与自然和谐共生示范地；建设绿色发展示范地；建设自然保护样板地；抓好习近平生态文明思想学习，落实环保督察问题整改。

（10）乡村振兴：巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

（五）部门预算批复及整体支出安排情况

1.预算批复情况

2023年林芝市人民政府办公室年初预算批复数5,318.92万元，调整调剂数4,515.77万元，全年预算数9,834.68万元。其中一般公共预算资金9,834.68万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元，社会保险基金预算资金0万元。

2.决算情况

2023年林芝市人民政府办公室决算数为9,464.82万元，均为一般公共预算支出。

具体资金安排情况如下（万元）：

项目	年初预算数	全年预算数	决算数
基本支出	3,331.15	3,203.90	3,203.90
项目支出	1,987.77	6,630.78	6,260.92
合计	5,318.92	9,834.68	9,464.82

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.评价目的

本次评价根据《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34 号）、西藏自治区人民政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（藏党发〔2020〕7号）部署的要求，以预算资金为主线，梳理部门预算执行过程中涉及的目标管理、预算管理、资产管理等内容，综合分析部门的管理效率，落实部门预算主体责任，提高部门资金、资产等资源统筹配置能力；以战略目标和职责目标为基础，综合评价部门履职结果，反映财政资金支出结果，提升部门整体预算绩效管理水平。

2.评价对象和范围

本次评价对象为林芝市人民政府办公室，预算资金9,834.68万元。评价时间范围：2023 年1月1日至 2023 年12月31日。

（二）评价依据、绩效评价原则、评价方法、评价标准、评价指标体系

1.评价依据

(1)《中华人民共和国预算法》

(2)《中华人民共和国预算法实施条例》

(3)《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号)

(4)《国务院办公厅关于政府向社会力量购买服务的指导意见》(国办发(2013)96号)

(5)《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔2011〕285号)

(6)《中共西藏自治区委员会西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(藏党发〔2020〕7号)

(7)《西藏自治区财政支出预算绩效评价管理暂行办法》(藏财预字〔2018〕89号)

(8)《西藏自治区预算缋效评价指标体系框架》(藏财预〔2018〕174号)

(9)其他相关法律法规。

2.评价原则

科学规范原则。绩效评价应当严格执行国家、自治区规定的程序、按照科学可行的要求执行。

客观公正原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，做到指标科学、标准客观、权重合理、数据准确、资料可靠、程序规范、评价公正，绩效评价报告要内容完整、依据充分、分析透彻、逻辑清晰、客观公正。

绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价指标与支出目标具有直接的联系，评价结果能够清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

3.评价方法

为确保评价过程、结论的科学与准确性，根据评价工作需要及部门特点，评价工作中主要采用包括比较法、因素分析法、公众评价法和其他评价方法等，以充分采集和核实评价所需要的基础数据资料，进行科学的分析处理，得出评价结论。

4.评价标准

本次绩效评价采用的评价标准主要为：

（1）计划标准，本次评价中部分产出指标采用计划标准作为评价标准，计划标准来源于部门中长期发展规划、部门重点工作任务计划。

（2）历史标准，在本次评价中部分效益指标采用历史标准作为评价标准，历史标准来源于以前年度相关数据统计。

（3）行业标准。本次评价将人民政府办公室履职目标要求作为行业标准参考。

（4）其他标准。财政部等相关部门认可的其他标准。本次评价中决策及过程指标采用其他标准。

5.评价指标体系

本次评价以《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34 号）要求为基础，构建“以部门规划、运行成本、基础管理、资产管理、预算管理等共性指标评价部门管理效率，以履职效能、社会效益、可持续发展能力、服务对象满意等个性指标评价部门履职结果”的评价体系框架。

绩效评价结果量化为百分制综合评分，并按照综合评分进行分级。综合评分为 90 分（含）以上的为“优”， 75分（含）至 90 分的为“良”，60 分（含）至 75分的为“中”，60分以下的为“差”。

（三）绩效评价工作过程

本次绩效评价工作主要分为前期准备、评价实施和形成报告三个阶段。具体情况如下：

1.前期准备阶段

（1）成立工作组。在明确委托方要求后，组建工作组，明确工作组内的任务分工。

（2）编制工作方案。编制绩效评价工作方案，对评价对象、评价内容、评价方式方法、评价体系和标准、工作程序和时间安排、人员安排及相关附件等作出具体规定。工作方案将报委托方审阅征求意见，并进行调整完善。

2.评价实施阶段

（1）前期准备通知

工作组通过委托方获取项目单位联系方式，与项目单位提前沟通，下发资料清单，由项目单位进行前期资料准备。

（2）收集部门资料

为满足评价工作需要，通过邮件、电话、建立微信工作群等方式，根据需要准备资料清单，跟踪辅导被评价项目。单位准备评价所需相关资料，对遇到的疑惑，及时予以解答，为被评价项目单位能够提供出满足评价需要的资料提供辅导支持。

（3）资料收集及审核反馈

工作组将依据资料收集清单对资料进行形式审核，对于不符合要求、存在重大缺项漏项的资料予以退回，并反馈原因，辅导被评价项目单位补充完善。

（4）非现场评价

主要对被评价项目提交的评价相关资料进行审核，统计和评分，在审核过程中对于存有疑义的问题，我们会与相关单位充分沟通，对于对评价结果有重大影响的存疑事项，也将进行现场检查或勘察。

（5）综合评价分析

根据所收集的基础资料，结合现场核实的有关情况，整理出绩效评价所需的基本资料和数据。按照评价实施方案确定的评价指标、评价标准和评价方法，根据评价基础数据，对评价项目的总体绩效情况进行全面的综合评价，形成评价结论。

3.报告撰写阶段

在前期工作开展的基础上，工作组对项目情况进行汇总和分析，撰写绩效评价报告，经公司内部审核后，递交委托方征求意见并根据反馈意见修改完成形成报告终稿。

三、综合评价情况及评价结论

表3-1 2023年部门整体支出指标评分表

一级指标	分值	得分	得分率
投入	15	9.00	60.00%
过程	49	42.00	85.71%
产出	16	15.68	98.00%
效果	20	19.98	99.90%
绩效评价得分：86.66 综合评价结果等级：良

四、绩效评价指标分析

（一）项目投入情况

从目标设定、预算配置两个方面进行评价，满分为15分，总得分9分。

表4-1项目投入情况得分表

一级指标	分值	二级指标	三级指标	分值	得分
投入	15	目标设定	绩效目标合法合规合理性	1	0.5
			绩效目标与部门职责的相符性	1	1
			绩效指标清晰量化程度	1	0
			绩效目标与年度任务对应性	1	0.5
			绩效目标与预算资金匹配性	2	1
		预算配置	在职人员控制率	3	0
			“三公经费”变动率	3	3
			重点支出安排率	3	3
		合计		15	9

1.目标设定情况

（1）绩效目标合法合规合理性

人民政府办公室2023年部门年度工作计划符合客观实际，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，但未编报整体支出绩效目标，适当扣分。本项满分1分，扣0.5分，得0.5分。

（2）绩效目标与部门职责的相符性

人民政府办公室2023年度工作计划与部门“三定”方案确定的职责相符。本项不扣分，得1分。

（3）绩效指标清晰量化程度

人民政府办公室未编报整体支出绩效目标，年度工作计划未体现清晰、具体、可衡量的数据。本项满分1分，扣1分，得0分。

（4）绩效目标与年度任务对应性

人民政府办公室2023年度工作计划与部门年度的任务数或计划数基本对应，但未编报整体支出绩效目标。本项满分1分，扣0.5分，得0.5分。

（5）绩效目标与预算资金匹配性

人民政府办公室2023年度工作计划中未体现具体预算资金，且未编报整体支出绩效目标。本项满分2分，扣1分，得1分。

2.预算配置情况

（1）在职人员控制率

2023年人民政府办公室实际在职人数104人，三定方案中核定的编制岗位82人，在职人员控制率为126.83%。本项满分3分，扣3分，得0分。

（2）“三公经费”变动率

人民政府办公室2023年“三公经费”预算总额411.83万元，2022年“三公经费”预算总额581.70万元，“三公经费”变动率为-29.20%。本项不扣分，得3分。

（3）重点支出安排率

人民政府办公室2023年重点项目预算支出共5,973.31万元，项目总预算支出6,011.57万元，重点支出安排率99.36%。本项不扣分，得3分。

（二）项目过程情况

从预算执行、预算管理、资产管理三个方面进行评价，满分为49分，总得分42分。

表4-2项目过程情况得分表

一级指标	分值	二级指标	三级指标	分值	得分
过程	49	预算执行	预算完成率	11	11
			预算调整率	2	2
			结转结余率	6	6
			结转结余变动率	1	0
			公用经费控制率	2	2
			“三公经费”控制率	2	1
			政府采购执行率	3	3
		预算管理	管理制度健全性	3	3
			资金使用合规性	5	5
			预决算信息公开性	2	2
			基础信息完善性	2	2
		资产管理	管理制度健全性	3	0
			资产管理安全性	5	3
			固定资产利用率	2	2
		合计		49	42

1.预算执行情况

（1）预算完成率

人民政府办公室2023年全年预算数9,834.68万元，预算完成数9,464.82万元，预算完成率96.24%。本项不扣分，得11分。

（2）预算调整率

人民政府办公室2023年度批复预算数9,834.68万元，主动申请调整预算数0万元，预算调整率为0。本项不扣分，得2分。

（3）结转结余率

人民政府办公室2023年结转结余总额为369.86万元，支出预算数9,834.68万元，结转结余率3.76%。本项不扣分，得6分。

（4）转结余变动率

人民政府办公室2023年结转结余总额为369.86万元，2022年结转结余总额为249.37万元，结转结余变动率为48.32%。本项满分1分，扣1分，得0分。

（5）公用经费控制率

人民政府办公室2023年实际支出公用经费162.43万元，预算安排公用经费总额195.55万元，公用经费控制率83.06%。本项不扣分，得2分。

（6）“三公经费”控制率

2023年人民政府办公室“三公经费”实际支出数为411.83万元，预算安排“三公经费”总额411.83万元。本项满分2分，扣1分，得1分。

（7）政府采购执行率

人民政府办公室2023年政府采购预算0万元，实际政府采购合同金额0万元。本项不扣分，得3分。

2.预算管理情况

（1）管理制度健全性

人民政府办公室制定有财务管理制度及财务报销规定、公务用车管理规定、加班补助报销补充规定等，管理制度健全。本项不扣分，得3分。

（2）资金使用合规性

抽查凭证，人民政府办公室使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；重大项目开支经过开会评估论证；不存在截留、挤占、挪用情况。本项不扣分，得5分。

（3）预决算信息公开性

人民政府办公室按照政府信息公开有关规定，在林芝市人民政府网站公开2023年预算信息，2023年决算尚未批复，暂未公开。本项不扣分，得2分。

（4）基础信息完善性

经抽查财务凭证，业务附件真实完整，基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。本项不扣分，得2分。

3.资产管理情况

（1）资产管理制度健全性

人民政府办公室未制定资产管理相关制度及任何相关管理制度。本项满分3分，扣3分，得0分。

（2）资产管理安全性

经审核，人民政府办公室固定资产管理不合规，固定资产账面金额大于卡片金额，存在18.37万元的差额；人民政府办公室固定资产管理不规范，没有房屋产权证。本项满分5分，扣2分，得3分。

（3）固定资产利用率

人民政府办公室固定资产账面余额为3,727.67万元，实际在用固定资产总额为3,727.67万元，固定资产利用率为100%。本项不扣分，得2分。

（三）项目产出情况

从部门整体产出情况的职责履行方面情况进行评价，满分为16分，总得分15.68分。

表4-3部门产出情况得分表

一级指标	分值	二级指标	三级指标	分值	得分
产出	16	职责履行	实际完成率	4	3.68
			完成及时率	4	4
			质量达标率	4	4
			重点工作办结率	4	4
合计				16	15.68

1.职责履行情况

（1）实际完成率

人民政府办公室2023年计划完成项目数37个，实际完成项目数34个，未完成项目为党政大楼消防设施维护费、2021年短平快项目资金、2022年四大班子中巴车制氧。实际完成率91.89%。本项满分4分，扣0.32分，得3.68分。

（2）完成及时率

人民政府办公室2023年实际完成项目数为34个，截至2023年12月，实际及时完成任务数为34个，完成及时率为100%。本项不扣分，得4分。

（3）质量达标率

人民政府办公室2023年实际完成项目数为34个，截至2023年12月，部门实际完成工作数中达到部门绩效目标要求的工作任务数量为34个，质量达标率100%。本项不扣分，得4分。

（4）重点工作办结率

人民政府办公室2023年度重点工作共10项，重点工作实际完成数为10项。重点工作办结率为100%。本项不扣分，得4分。

（四）部门效益情况

从部门整体效果情况的履职效益方面情况进行评价，满分为20分，总得分19.98分。

表4-4部门效果情况得分表

一级指标	分值	二级指标	三级指标	分值	得分
效果	20	履职效益	经济效益	5	5
			社会效益	5	5
			生态效益	5	5
			社会公众或服务对象满意度	5	4.98
合计				20	19.98

（1）经济效益

2023年人民政府办公室成功举办“西藏林芝第二十届桃花旅游文化节”，桃花节期间，全市实现旅游总收入2.04亿元；市政府成功举办了“2023西藏林芝雅鲁藏布生态文化旅游节”高效提振了雅江节品牌“聚集效应”、“蜂聚效应”以及全市关联产业带动效应。本项不扣分，得5分。

（2）社会效益

2023年人民政府办公室履行部门相关职责，保证民生服务和社会工作的正常进行。人民政府对党中央决策部署落实情况、重点项目开复工、营商环境优化、安全生产、食品安全等工作开展实地督查调研，发现各类困难问题并及时整改；今年以来林芝市电子政务工作有序开展，网民留言办理261个，办结257个，办结率为98.46%；人民政府办公室今年服务保障了林芝桃花节、第三届中国西藏“环喜马拉雅”国际合作论坛、雅江节等大型社会活动的开展和顺利进行；人民政府办公室选派驻村队员5名进驻2个驻村点，巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。本项不扣分，得5分。

（3）生态效益

2023年人民政府办公室成功举办“第三届中国西藏‘环喜马拉雅’国际合作论坛”，根据论坛成果发起《第三届中国西藏“环喜马拉雅”国际合作论坛林芝倡议》，呼吁各方深化国际生态合作，促进人与自然和谐共生。2023年人民政府办公室持续推进党史学习教育，认真开展进一步改进作风狠抓落实活动，维护涉藏意识形态领域安全，营造了良好的政治生态。本项不扣分，得5分。

（4）社会公众或服务对象满意度

2023年人民政府办公室的工作完成满意度调查问卷显示满意度为99.5%。本项满分5分，扣0.02分，得4.98分。

五、主要问题分析

（一）在职人员控制率方面

部门存在超编情况，在职人员控制率为126.83%。

（二）资产管理方面

人民政府办公室未制定资产管理相关制度，会计账目、固定资产台账、决算申报固定资产数据存在不一致。

（三）项目完成方面

人民政府办公室未按照项目计划及时完成所有项目。项目实际完成率、完成及时率、质量达标率指标与绩效目标存在一定差距。

（四）绩效目标方面

部门未编报整体支出绩效目标，导致后续的预算执行监控、绩效评价缺乏参照。

六、相关建议

（一）在职人员控制率方面

存在超编情况时，部门应采取一系列措施来妥善解决这一问题，确保符合国家关于机构编制管理的规定。比如分流安置，根据个人意愿和组织需要，将超编人员分流到其他缺编的单位或岗位上工作，也可以结合机构改革和人员结构调整进行合理安置；在超编问题得到解决之前，严格控制新人员的招聘，确保只出不进，逐步消化超编人员。

（二）资产管理方面

单位负责人应建立健全固定资产管理机构，制定各职能部门（资产管理部门、财务部门、使用部门）的职责权限，制定资产管理人员岗位职责。各职能部门对固定资产的购建、验收、使用、保养、维修、报废处理各环节共同参与管理，定期或不定期的相互对账核查，如发现一方不符，应当及时相互查明原因，并按相关规定处理，及时对固定资产管理系统和账务系统进行更新，随时做到账账相符、账卡相符、账实相符。

（三）项目完成方面

部门应在项目实施前做好项目目标和时间表的评估，确保其可实现性；合理分配时间、资金、人力等资源，做好项目监控，识别项目中可能遇到的风险和挑战，制定相应的预防措施和应对策略，根据项目进度情况及时调整资源配置情况；建立项目完成及时性、达标率的绩效考核机制和奖惩机制。

（四）绩效目标方面

研究制定绩效目标管理规章制度，通过加强对预算绩效目标编制质量的刚性约束，不断规范编制行为，强化预算部门的绩效管理主体责任。