目 录

第一部分 林芝市森林消防支队概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分 林芝市森林消防支队2021年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营预算支出表

第三部分 林芝市森林消防支队2021年部门预算情况说明

第四部分 名词解释

    一、主要职能

2018年10月起森林消防队伍转制移交应急管理部，职能任务由森林防火灭火向综合性应急救援任务拓展，森林消防队伍深入贯彻习近平总书记训词精神，紧紧围绕防范化解重大安全风险，着眼有效履行应急救援职责使命，突出抓备战保中心、抓训练强能力、抓创新谋发展、抓自建转观念，提高队伍正规化、专业化、职业化水平，加快实现转型升级，打造一支对党忠诚、纪律严明、赴汤蹈火、竭诚为民的综合性应急救援主力军和国家队。森林消防队伍主要遂行森林防火灭火及应对处置各类灾害事故的职责。

    二、部门预算单位构成

从预算单位构成看，林芝市森林消防支队部门预算组成包括：支队本级预算。

一、关于林芝市森林消防支队2021年收支总表的说明

根据《国家综合性消防救援队伍经费管理暂行规定》（财建〔2020〕38号）文件规定，林芝市森林消防支队基本支出和上级主管单位安排的项目支出由中央财政全额保障，此次公开的林芝市森林消防支队2021年部门预算资金包括中央财政资金。

按照综合预算的原则，林芝市森林消防支队2021年所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、其他收入和上年结转；支出包括：住房保障支出和灾害防治及应急管理支出。林芝市森林消防支队2021年收支总预算为20,334.00万元。

二、关于林芝市森林消防支队2021年收入总表的说明

林芝市森林消防支队2021年收入预算20,334.00万元，其中：上年结转11,339.00万元，占55.76%；一般公共预算拨款收入8,995.00万元，占44.24%。2021年预算中上年结转资金比例较大，主要原因为：1.按照财政部和森林消防局统一要求，支队将全部家底经费纳入预算，部分基建项目受疫情、工期等因素影响未能及时竣工，导致部分资金结转；2.根据集体退役政策及转制改革需要，支队2020年申请追加集体退役经费预算和新工资政策落实预算，由于部分政策尚未明确，部分资金未能支出，导致资金结转。

三、关于林芝市森林消防支队2021年支出总表的说明

林芝市森林消防支队2021年支出预算20,334万元，其中：基本支出19,022.00万元，占93.55%；项目支出1,312.00万元，占6.45%。

四、关于林芝市森林消防支队2021年财政拨款收支总表的说明

林芝市森林消防支队2021年财政拨款收支总预算19,501.00万元。收入全部为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款，包括：一般公共预算当年拨款收入8,995.00万元、上年结转10,506.00万元；支出包括：住房保障支出1,337.00万元、灾害防治及应急管理支出18,164.00万元。

    五、关于林芝市森林消防支队2021年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

林芝市森林消防支队2021年一般公共预算当年拨款8,995.00万元,比2020年执行数减少4,879.00万元，主要原因为：1.按照党中央、国务院关于过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，大力压减一般性支出，重点压减机关公用经费和行政管理、教育培训等项目支出中的非急需非刚性支出，同时合理保障了必要支出需求，体现在有关支出科目中；2.2020年结算了集体退役费，当年支出资金较多，2021年无该项资金支出。

   （二）一般公共预算当年拨款支出结构情况。

林芝市森林消防支队2021年一般公共预算当年拨款支出中，住房保障支出937.00万元，占10.42%；灾害防治及应急管理支出8,058.00万元，占89.58%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

1.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。

2021年预算数为112.00万元，比2020年减少48.00万元，减少30.00%。

2.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

2021年预算数为825.00万元，比2020年增加585.00万元，增加243.75%，增加的主要原因为：受转制改革影响，单位人员公积金由原本退役发放转为按月归集，公积金支出增加幅度较大。

3.灾害防治及应急管理（类）森林消防事务（款）行政运行（项）。

2021年预算数为7,726.00万元，比2020年决算数减少3921.76万元，减少33.67%，减少的主要原因是：根据转制改革实施计划，2021年支队将落实新工资政策，经测算结转资金已满足落实新工资政策的落实。

4.灾害防治及应急管理（类）森林消防事务（款）森林消防应急救援（项）。

2021年预算数为332.00万元，比2020年决算数减少8,375.58万元，减少96.19%，减少的主要原因是：2020年已落实集体退役经费的结算。

六、关于林芝市森林消防支队2021年一般公共预算基本支出表的说明

林芝市森林消防支队2021年一般公共预算基本支出8,663.00万元，其中：

人员经费8,163.00万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；

公用经费500.00万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、关于林芝市森林消防支队2021年“三公”经费支出表的说明

林芝市森林消防支队2021年“三公”经费预算数为10.00万元，其中：公务用车运行维护费10.00万元。2021年“三公”经费预算比2020年增加9.00万元，主要原因为：2021年，部分车辆由应急保障用车转为公务用车，导致公务用车数量增加，相关经费支出增加。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费。

2021机关运行经费财政拨款500.00万元，较2020年预算无变化。

    （二）政府采购情况。

2021年林芝市森林消防支队所属各预算单位政府采购预算总额511.00万元，其中：政府采购货物预算467.00万元、政府采购服务预算44.00万元。

    （三）国有资产占有使用情况。

截至2020年7月31日，林芝市森林消防支队共有车辆48辆，均为应急保障用车，主要用于消防救援人员、装备运输，后勤保障等任务；单位价值50万元以上的通用设备8台（套）；单位价值100万元以上的专用设备1台（套）。2021年预算安排购置车辆1台，均为应急保障用车。

   （四）预算绩效情况说明。

2021年对总队项目支出全面实施绩效目标管理，涉及预算拨款18,402.23万元，一级项目7个。其中，一般公共预算拨款1,312.00万元，项目10个。

（一）一般公共预算拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

（二）上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（三）灾害防治及应急管理支出（类）森林消防事务（款）行政运行（项）：指林芝市森林消防支队用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（四）灾害防治及应急管理支出（类）森林消防事务（款）森林消防应急救援（项）：指林芝市森林消防支队用于履行单位职责，为圆满遂行综合性消防救援任务而发生的各类支出，包括消防救援装备购置费、消防救援专项业务费、信息化建设、基础设施建设和资产运行维护等支出。

（五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指根据《国务院关于进一步深化城镇住房制度改革加快住房建设的通知》（国发[1998]23号）的规定，从1998年下半年停止实物分房后，房价收入比超过4倍以上地区对无房和住房未达标职工发放的住房货币化改革补贴资金。中央行政事业单位从2000年开始发放购房补贴资金，地方行政事业单位从1999年陆续开始发放购房补贴资金，企业根据本单位情况自行确定。在京中央单位按照《中共中央办公厅 国务院办公厅转发建设部等单位<关于完善在京中央和国家机关住房制度的若干意见>的通知》（厅字[2005]8号）规定的标准执行，京外中央单位按照所在地人民政府住房分配货币化改革的政策规定和标准执行。

（七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十）“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

(十一)机关运行经费：为保障林芝市森林消防支队运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。