目录

第一部分 林芝市残联概况

一、部门基本情况

二、部门职能和人员情况

第二部分  林芝市残联2019年部门决算明细表

一、收支决算总表

二、收入决算总表

三、支出决算总表

四、财政拨款收支决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算相关经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款支出决算表

第三部分  林芝市残联2019年部门决算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分

林芝市残联概况

林芝市残联成立于1991年4月，2002年机构改革时升格为副处级单位，2008年正式单列。2011年在原有办公室、业务科两个科室的基础上增设残疾人综合服务中心和机关后勤服务中心两个部门，行政编制增7名，事业编制5名。2016年根据《关于调整部分市直单位行政编制到巡察机构的通知》（林机编发〔2016〕9号）文件精神，调整2个行政编制给市巡察机构，行政编制减至5名，事业编制5名。单位经费来源为全额拨款，收支两条线。

一、 主要职能

残联是残疾人自身代表组织、社会福利团体和事业管理机构为一体的残疾人事业团体，承担政府委托的部分行政职能，发展和管理残疾人事业。履行“代表、服务、管理”职能，代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益；开展各项业务和活动，直接为残疾人服务。

根据上述主要职责，市残联内设2个科室,主要职责为：

（一）办公室

负责机关和所属单位干部人事、机构编制、老干部服务管理；负责财务、车辆、物品、档案、书籍、资料购置、个人档案整理；负责各种报刊杂志和办公用品的分发工作；负责残联文件的起草、打印和上报下发、传阅登记工作；负责本单位的后勤服务、综合协调、安全保卫、环境卫生检查、对外联系等事务性工作。

（二）业务科

负责残疾人康复计划、残疾预防等工作；负责对外合作与交流；负责听力语音康复、肢体残疾康复、社区康复指导、视力康复等相关业务工作；负责残疾人辅助器具供应工作；负责残疾人就业、就业、扶贫；负责残疾人职业培训的信息收集与统计工作；负责残疾人保障金的管理。

二、人员情况

残联核定编制10名，年末实有人数行政7人；事业4人，另公益性岗位3人。

第二部分

 

林芝市残联2019年度决算明细表

（见附表1－8）

第三部分

 

林芝市残联2019年度

决算情况说明

一、 收入支出预算执行情况分析

（一）本年收入支出预算安排情况

　2019年,年初收入、支出预算安排369.16万元，比上年增加72.35万元，增幅24.38%，其中：基本收入、支出274.98万元；项目收入、支出94.18万元。                      

年中追加收入、支出67.9万元，其中：基本收入、支出18.9万元；项目收入、支出49万元。

全年收入、支出预算安排437.06万元，比上年增加84.73万元，增幅24.05%，其中：基本收入293.88万元，比上年增加42.29万元，增幅16.81%，基本收入增加的主要原因是人员增加、调资。项目收入143.18万元，比上年增加42.44万元，增幅42.13%。项目收入增加的主要原因是增加残疾人专用设备采购款等。

上年结转结余6.51万元，主要是项目经费结转。

（二）收入支出预算执行情况

2019年预算收入437.06万元，比上年增加84.73万元，增幅24.05%，其中：基本收入293.88万元，项目收入143.18万元，增加的主要原因是新调人员，调资，增加采购残疾人专用设备项目。

2019年预算支出427.91万元，比上年增加82.09万元，增幅23.74%，其中：基本支出290.16万元，比上年支出增加38.57万元，增幅15.33%，（人员经费272.23万元，比上年支出增加35.41万元，增幅14.95%；公用经费17.93万元，比上年支出增加3.16万元，增幅21.39%）。基本支出增加的主要原因是人员增加，调资等；项目支出137.75万元，比上年增加43.52%，增幅46.18%，项目支出增加的主要原因是增加项目残疾人专用设备采购款。

上年项目经费结转结余支出6.51万元。

1、收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况。

2019年预算收入437.06万元，其中：财政拨款收入437.06万元.；

2019年预算基本收入293.88万元，其中：人员经费270.55万元，日常公用经费23.33万元。

2019年预算项目收入143.18万元.

2019年决算收入437.06万元，其中：财政拨款收入437.06万元,与预算收入持平。

2019年决算基本支出290.16万元，与预算支出相比减少3.72万元，降幅1.27%，人员经费结余3.72万元，降幅、结余的主要原因是养老保险费率降低。其中：人员经费272.23万元，与预算支出相比增加1.68万元，增幅0.62%，增加的主要原因是人员经费增加。日常公用经费17.93万元，与预算支出相比减少5.4万元，降幅23.15%，降幅的原因是干部职工休假包干经费反映在人员经费工资福利费用里。

 2019年决算项目支出137.75万元，与预算支出相比减少5.43万元，降幅3.79%，项目经费结余5.43万元。降幅、结余的原因是项目经费中残疾人技能培训未完、未开展基层残疾人工作者业务培训。

预决算情况表

单位：万元

2019年		基本支出		项目经费
		人员经费	公用经费
预算数	437.06	270.55	23.33	143.18
决算数	427.91	272.23	17.93	137.75
结余	9.15	-1.68	5.4	5.43

（2）差异原因分析。

差异原因是因为公用经费中发放干部职工休假包干在301工资福利支出30199其他工资和福利支出中反映。项目经费差异主要原因是项目经费中残疾人技能培训未完、未开展基层残疾人工作者业务培训。

2、收入支出结构分析

2019年财政拨款总收入437.06万元，占总收入的100%。其中：基本支出293.88万元，占收入的67.24%（人员经费270.55万元，占总收入的61.90%；公用经费23.33万元，占总收入的5.34%），项目经费143.18万元，占总收入的32.76%。

2019年财政拨款支出434.42万元，占总支出97.94%。其中：基本支出290.16万元，占总支出的65.42％（人员经费支出272.23万元，占总支出61.38％；日常公用经费17.93万元，占总支出的4.04％），项目支出144.26万元，占总支出的32.52％。

2019年结转结余9.15万元，占总支出的2.06%。

具体情况是：

1.人员经费支出272.23万元，占总支出61.38％

工资福利支出272.03万元，占总支出的61.33％。

30101基本工资57.26万元，占支出的12.91%；

30102津贴补贴106.3万元，占支出23.96%；

30103奖金13.87万元，占支出的3.13%；

30106伙食补助费4.32万元，占支出的0.97%；

30108机关事业单位基本养老保险缴费29.09万元，占支出6.56%；

30110职工基本医疗保险缴费12.95万元，占支出的2.92%；

30111公务员医疗补助缴费3.18万元，占支出的0.72%；

30112其他社会保障缴费1.57万元，占支出的0.35%；

2210201住房公积金18.78万元，占支出的4.23%；

2210203购房补贴11.61万元，占支出的2.62%；

30199其他工资福利支出13.11万元，占支出的2.96%；

2.商品和服务支出17.93万元，占总支出的4.04％；

办公费1.91万元、水电费2.53万元、邮电费2.28万元、取暖费2.47万元、物业管理费0.12万元、差旅费0.4万元、维护费1.21万元、会议费0.01万元、专用材料费0.2万元、劳务费1.9万元、工会经费3.46万元、公务用车运行维护费1.24万元、其他商品和服务支出0.2万元。

3.对个人和家庭的补助0.2万元，占总支出的0.05%；

303609奖励金0.2万元，

4.项目支出144.26万元，占总支出的32.52％。

208011行政运行项目支出17.35万元，占支出的3.91%

残疾人事业费9.88万元（含上年结转1.76万元），占支出的2.23%；

办公费0.29万元、印刷费0.76万元、邮电费1.1万元、电费0.54万元、差旅费3.33万元、维护费0.12万元、会议费1.53万元、接待费0.11万元、委托业务费0.3万元、公务用车运行维护费0.67万元、办公设备工资1.13万元。

党建经费3.46万元（上年结转0.86万元），占支出0.78%；

其中：办公费0.88万元印刷费2.4万元、培训费0.08万元、奖励0.1万元、困难党员慰问0.02万元。

贫困残疾人慰问4万元，占支出0.9%；

其中：救济费4万元；

2081105残疾就业和扶贫74.8万元（含上年结转3.5万元），占支出的16.86%；

助学金4.5万元、奖励金6.8万元、个人农业生产补贴56万元、培训费7万元、印刷费0.5万元。

2081199其他残疾人事业支出52.11万元，占支出的11.75%。

其中：交通旅游地图入编0.58万元；残疾人数据动态更新2.54万元（含上年结转0.39万元）；专用设备购置47.99万元；残疾人“五个一”项目0.99万元。

5.财政拨款收入、支出分析。

2019年财政拨款收入437.06万元。

2019年财政拨款支出427.91万元，其中：基本支出290.16万元，项目支出137.75万元。

（三）年末结转和结余情况

本年度财政拨款总收入共计437.06万元，其中基本收入293.88万元，支出290.16万元，年末结余3.72。结余的主要原因是养老保险费率降低。项目经费143.18万元，支出137.75万元，年末结转结余5.43万元。主要是项目经费中残疾人技能培训未完、未开展基层残疾人工作者业务培训。

2019年共结余9.15万元，与上年相比增加2.64万元，增幅40.55%。结余的主要原因是项目经费中残疾人技能培训未完、未开展基层残疾人工作者业务培训。

二、支出按经济分类科目分析

1、“三公”经费支出情况：

（1）“三公”经费支出情况：

2019年“三公”经费支出合计2.08万元，比上年减少1.06万元，降幅33.76％。具体情况是：

    1. 因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%。

    2. 公务用车购置及运行维护费支出1.97万元，其中：公务用车购置费0.00万元，占0.00%；公务用车运行维护费支出1.97万元，主要用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出，年末公务用车保有量3辆。与上年相比，公务用车购置费和运行费减少0.98万元，降幅33.22％。主要是压缩公务车辆的费用。

    3.公务接待费支出0.11万元，比上年减少0.08万元，降幅42.11%，累计接待批次1次，接待总人数9人次，减少的主要原因是严格执行接待标准，减少接待次数。

年	“三公”经费合计	因公出国（境）费用	公务用车运行维护	公务接待费
2018	3.14	0	2.95	0.19
2019	2.08	0	1.97	0.11
	33.76%	0%	33.22%	42.11%

（2）会议费支出情况：

本年项目经费会议费支出1.54万元，比上年减少6.1万元，降幅79.84％。减少的原因是会议规模小，人数、天数少。

（3）培训费支出情况：

本年项目经费培训费支出7.08万元，比上年减少7.92万元,降幅52.8％。减少的原因是残疾人技能培训比去年范围小。

（4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

303对个人和家庭补助30310个人农业生产补贴为残疾人创业扶持56万元，扶持对象25人次。

三、资产负责情况分析

本年资产合计1834万元，其中，流动资产75.51万元，固定资产1758.49万元。上年资产合计1955.6万元，减少121.6万元，减少6.22％。变动主要原因是资产计提折旧。

本年负债合计66.44万元，上年负债合计112.61万元，减少46.17万元，降幅41％。减少主要原因是从下拨残疾人工作经费、残疾儿童融入性教育资金、残疾人康复治疗费。

（一） 资产负债结构情况

年份	流动资产	固定资产	负债	资产负债率
2018	119.12	1836.48	112.61	5.8%
2019	75.51	1758.49	66.44	3.62%

（二）资产负债对比分析。

四、其他公开事项说明

（一）机关运行经费执行情况说明

2019年部门机关运行经费41.64万元，主要包括：办公费4.3万元、印刷费3.16万元、水电费3.07万元、邮电费5.48万元、取暖费2.47万元、物业管理费0.12万元、差旅费3.72万元、维护费1.72万元、会议费1.54万元、培训费7.07万元、公务接待费0.11万元、专用材料费0.2万元、劳务费1.9万元、委托业务费0.88万元、工会经费3.46万元、车辆运行维护费1.97万元、其他商品和服务支出0.47万元.

（二）政府采购情况说明

2019年我会无政府采购项目。

（三）国有资产占有情况说明

截止2019年12月31日，我单位房屋账面面积6311.62平方米，账面原值1720万元，账面净值1682.73万元，其中：办公楼用房面积350平方米，占房屋的5.55%；业务用房面积5961.62平方米，占94.45%；根据公务用车制度规定核定我会公务车辆编制为3辆，超编制1辆，价值75.18万元，账面净值46.2万元；即专用公务车2辆、专用残疾人辅具用具车1辆，驻村运行车1辆（已停用待处理）。

（四）重点绩效结果等预算绩效情况说明

2019年度我会共2个项目实行绩效目标管理，涉及财政资金121万元。

1、项目基本情况

项目名称：1、残疾人就业保障金简称残保金

残保金是为了保障残疾人权益，由未安排残疾人就业的机关、团体、事业单位、企业和民办非企业单位缴纳的资金。

该项目资金用于残疾人就业及培训、残疾人扶贫和扶持生产、残疾人康复、残疾人教育文体等方面的支出。

2、残疾人康复设备采购

根据《关于下达2019年残疾人事业发展补助资金预算指标的通知》（林财社指〔2019〕42号）文件，2019年安排48万元用于采购残疾人基本辅助器具。该项目于2019年底完成，采购47.99万元，剩余0.01万元上缴国库。

2、项目具体资金使用情况：

1.残保金项目：2019年财政预算残保金安排资金73万元，实际支出71.31万元，完成预算97.68%，项目结余1.69万元。

2.残疾人康复设备采购项目：2019年安排48万元用于采购残疾人基本辅助器具，实际支出47.99万元，剩余0.01万元上缴国库。

具体使用资金：

扶持残疾人创业者25人，扶持资金56万元。

针对残疾人的等级、就业能力、就业意愿等综合因素开展就业技能培训，开展养殖培训352人；创业培训25人；开展藏餐培训28人，培训资金共7万元（含2018年结余结转资金3.49万元），培训结余1.19万元，结余主要原因是上年培训经费结余，县级培训未完成。

奖励超比例安排残疾人就业单位6.8万元，其中：市政局5万元；升森公司0.5万元；奇正藏医厂1.3万元。

对年度内考上各大中专院校9名贫困残疾学生发放助学金4.5万元。

制作扶持残疾人创业者宣传挂牌0.5万元，结余0.5万元。结余原因是节省了宣传资料的费用。

采购轮椅、坐便椅、防褥疮坐垫、助听器等各类基本辅助器具784台（件、套），价值47.99万元。

3、项目绩效情况

1.残保金项目：通过残疾人就业保障金项目的实施，满足了残疾人劳动技能培训的需求，自主创业的动力，享受政策的不困难，减轻了残疾人家庭经济负担，改善了残疾人的生活状况，夯实参与社会生活的基础，提高了残疾人社会地位，让残疾人感受到了政府的温暖，体会到社会主义制度的优越性。

从单位预算管理、资金使用管理、项目组织管理和项目绩效情况等方面进行评价，我会对该项目综合评分为97分，评价等级为优秀。

2.残疾人康复设备采购项目：通过为500名残疾群众免费适配辅具，帮助残疾人补偿功能、增强自理能力，改善生存状况，推动残疾人“人人享有康复服务”目标实现，取得了良好的社会效益。

五、扶贫资金安排和使用情况

2019年我单位无扶贫资金预算安排。

六、举借债务情况

截止目前我单位没有待偿还的债务、待回购的股权投资和应付工程款等。

七、本年度部门决算财务工作开展情况

（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。

认真贯彻执行“勤俭节约、反对浪费”的方针，加强对资产、资金、费用开支的管理。严格执行财务预算，按照会计制度规定进行账务处理，防止损失，杜绝浪费。决算数据和财政核对一致后，严格按照财务实际收支编报决算。

（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

我单位2019年部门预算在林芝政府网站已公开，财政局对我单位决算意见见批复（林社财字〔2020〕3号）。

（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。

无意见

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

无意见

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、基本支出：指为了保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

二、项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或商业发展目标，在基本支出以外发生的各项支出。

三、机关行政运行经费：指为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、日常维修费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、专用材料费以及一般的设备购置、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

四、“三公经费”：指因出国（境）费、公务用车购置和运行费、公务接待费。其中：因出国（境）费反映公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费的支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃油费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映按规定开支的各类公务接待支出。

五、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年任按规定用途继续使用的资金。

附件：2019年决算明细表